Declarații fiscale generate automat din ERP

D300, D394, D390 și D406 SAF-T — generate automat din contabilitatea ta din 4softerp, validate cu regulile ANAF și depuse prin SPV.

Întârzierea sau greșeala într-o declarație fiscală costă bani și timp: amenzi între 1.000 și 14.000 RON pentru SRL, blocarea TVA-ului la încasare și controale prelungite. Modulul de declarații al 4softerp generează automat D300 (TVA lunară/trimestrială), D394 (livrări și achiziții pe teritoriul național), D390 (VIES — operațiuni intracomunitare) și D406 SAF-T (raportare detaliată în XML) direct din jurnalele tale contabile. Fiecare declarație este validată cu regulile ANAF publicate oficial (51 de validări pentru D300 v3, 122 pentru SAF-T) înainte de a fi exportată și depusă prin SPV. Pentru grupuri, fiecare societate își are setul ei de declarații în aceeași platformă.

D300 (decont TVA) — lunar pentru cifră de afaceri > 100.000 EUR, trimestrial sub; validări ANAF rulate înainte de export.
D394 (declarație informativă) — livrări și achiziții B2B din teritoriul național; reconciliere automată cu D300.
D390 VIES — operațiuni intracomunitare (UE); calendar cu termenul de 25 ale lunii următoare urmărit automat.
D406 SAF-T (Standard Audit File for Tax) — fișier XML detaliat, generat lunar / trimestrial conform standardului OECD.
D710 — declarație rectificativă pentru corecții; detectată automat din reconcilierea jurnalelor.
Calendar fiscal integrat — termene pe fiecare declarație și societate, cu notificări cu 7, 3 și 1 zi înainte.
Reconciliere automată D300 vs. D394 și verificare status TVA furnizori înainte de depunere.
Export semnabil electronic și depunere prin SPV ANAF, cu împuternicire — sau cu token-ul tău, după preferință.

Calendarul fiscal urmărit automat în ERP

D300 TVA se depune până pe data de 25 a lunii următoare (lunar sau trimestrial). D394 — tot pe 25, în funcție de regim. D390 VIES — pe 25 a lunii următoare, doar pentru lunile cu operațiuni intracomunitare. D406 SAF-T — pe ultima zi lucrătoare a lunii următoare pentru contribuabilii mijlocii (M), respectiv ultima zi a trimestrului următor pentru cei mari (L). 4softerp ține calendarul fiscal pe fiecare societate și îți trimite notificări cu 7, 3 și 1 zi înainte de fiecare termen, astfel încât să generezi și să depui declarațiile din timp.

Cum funcționează validarea înainte de depunere

Înainte de export, fiecare declarație trece prin două straturi de validare în ERP. Primul: regulile ANAF publicate oficial (D300 v3 are 51 de validări, SAF-T v3.0.0 are 122). Al doilea: reguli proprii 4softerp — reconciliere D300 vs. D394 (liniile care nu se regăsesc în ambele declarații sunt semnalate), verificare status TVA furnizori, identificare facturi cu date contradictorii (TVA aplicat unui furnizor neînregistrat, achiziții fără factură primită). Erorile apar într-o listă de control înainte de a finaliza declarația, ca să le corectezi la sursă, în document.

Ce faci dacă ANAF respinge declarația

Dacă o declarație este respinsă sau descoperi o eroare ulterior, generezi o D710 rectificativă pentru perioada afectată direct din ERP. Reconcilierea lunară a jurnalelor semnalează automat situațiile care necesită rectificare — de exemplu o factură de achiziție omisă într-o lună anterioară. Pentru că datele provin din documentele-sursă din 4softerp, recalcularea declarației după corecție este imediată: ajustezi documentul, regenerezi declarația, o redepui.

Împuternicire SPV pentru depunere fără token-ul tău

Depunerea se face prin SPV ANAF. Poți depune cu certificatul tău digital direct, sau pe baza unei împuterniciri SPV electronice — proces 100% online, durează 24h — astfel încât depunerile lunare să meargă fără să folosești de fiecare dată token-ul personal. Pentru operațiunile sensibile (modificare sediu fiscal) folosești oricum semnătura proprie. Toate depunerile rămân trasabile în SPV: vezi cine, când și ce a depus, cu numărul de înregistrare ANAF, iar dashboard-ul 4softerp listează aceleași depuneri cu recipisele aferente.

Riferimenti normativi

OPANAF nr. 1.253/2021 — Procedura de depunere electronică D300
OPANAF nr. 587/2016 — D394 (livrări/achiziții pe teritoriul național)
OPANAF nr. 705/2020 — D390 VIES (operațiuni intracomunitare)
OPANAF nr. 1.073/2022 — D406 SAF-T (Standard Audit File for Tax v3.0.0)
Legea nr. 207/2015 — Codul de procedură fiscală, art. 336 (sancțiuni întârziere)

Domande frequenti

Care este amenda pentru depunerea cu întârziere a D300?

Conform Codului de procedură fiscală art. 336 alin. (1) lit. d), amenda este între 1.000 și 5.000 RON pentru persoane juridice mici, între 5.000 și 14.000 RON pentru persoane juridice mijlocii și mari. Plus dobânzi de 0,02%/zi calculate la TVA datorat.

Am uitat să raportez o factură de achiziție în D300 luna trecută. Ce fac?

Adaugi factura în luna corectă și generezi o D710 (declarație rectificativă) pentru perioada respectivă, înainte de un eventual control fiscal. Depusă voluntar, rectificativa reduce semnificativ sau elimină amenda. 4softerp semnalează automat astfel de situații prin reconcilierea lunară a jurnalelor.

Cum funcționează D406 SAF-T și cine este obligat să-l depună?

D406 este un fișier XML detaliat cu toate tranzacțiile contabile, structurat conform standardului OECD. Obligatoriu pentru: contribuabili mari (L) din 2022, mijlocii (M) din 2023, mici (S) din 1 ianuarie 2025. Conține peste 200 de câmpuri per tranzacție — generarea manuală este nepractică, motiv pentru care 4softerp îl construiește automat direct din contabilitate.

Trebuie să depun D394 dacă nu am avut tranzacții?

Da. D394 trebuie depusă chiar și pe zero (declarație nulă) atâta timp cât firma este înregistrată ca plătitor de TVA. Excepție: dacă ești scutit de TVA conform art. 310 din Codul fiscal (cifră de afaceri sub 88.500 RON), nu ai obligația D300/D394.

Pot vedea declarațiile depuse în arhivă?

Da. În 4softerp, secțiunea "Declarații" arată toate depunerile cu: data și ora exactă, numărul de înregistrare ANAF, fișierul XML/PDF original și recipisa de confirmare. Arhivă păstrată 10 ani conform Codului fiscal, pe fiecare societate.

Cât durează între închiderea lunii și depunerea declarațiilor?

După închiderea de lună poți genera declarațiile imediat, pentru că datele provin din jurnale. Recomandarea este să le generezi, validezi și depui cu cel puțin 48h înainte de termenul ANAF (25 ale lunii). Astfel, dacă SPV ANAF este aglomerat în ultima zi, declarațiile tale sunt deja depuse.

Risorse correlate

Contabilitate financiară →Partidă dublă, balanță, închidere de lună — sursa datelor pentru declarații.Integrare SPV ANAF →Depunere prin SPV cu împuternicire electronică, fără să folosești de fiecare dată token-ul.Ghid: declarații fiscale ANAF →Ghid: SAF-T D406 →

Generează declarațiile ANAF direct din ERP

Calendar fiscal, validare în două straturi și export semnabil pentru SPV — pe fiecare societate din grup.

Vedi i piani Parla con un consulente